«Дальше некуда» — как государство избавляется от зависимости экономики от доллара. Новое в валютных операциях: что в них неочевидного. Смотрим ближе на нарушения и наказания
Я работаю в своей компании и часто встречаю ситуации, которые содержать валютный контроль. Предлагаю сейчас в этом немного прояснить информацию.
Валютные операции в России. Всем известный знак «$» был случайно придуман 250 лет назад выходцем из Ирландии.
Американский бизнесмен О. Поллоком. «Дальше некуда» (Nec plus ultra) — такова была надпись на испанских монетах. Одна из версий говорит о том, что с них был взят знак доллара.
Так сложилось, что экономика США составляет 1/4 всей мировой экономики, а на доллар приходится более 40% всех глобальных расчётов между странами. Российские власти всё активнее хотят избавиться от зависимости от доллара, но пока это сделать не удаётся.
Я смотрю на прошлый, 2020 год. Он вывел на поверхность многие проблемы в различных сферах, это касается и одной из запутанных тем в российском законодательстве: как проводить операции с валютой.
Мы рассмотрим, какие ограничения имеются. Что сделано правительством и что планируется.
Валютные операции. Их регулирование
Предлагаю открыть закон, если хотите больше понять данную тему.
Нормативная среда: закон «О валютном контроле» 173-ФЗ, закон 84-ФЗ «о Центральном банке РФ», Инструкция №111-И от 30.03.2004 «Об обязательной продаже части валютной выручки», ст.15.25 №195-ФЗ от 30.12.2001 КОАП РФ об административных правонарушениях, ФЗ №115-ФЗ «антиотмывочный» закон.
Я предлагаю рассмотреть основные структуры, регулирующие валютные операции в стране.
Представляю две группы:
- к первой относятся органы валютного контроля (ОВК): ЦБ и Правительство РФ;
- ко второй отнесем агентов валютного контроля (АВК): российские кредитные организации, брокеры, дилеры, фискальные органы.
АВК контролируют текущие проводимые операции и снабжают этими данными ОВК.
Что подлежит валютному регулированию:
- Сделки в иностранной валюте, производимые между резидентами РФ .
- Сделки в рублях, которые осуществляются между нерезидентами РФ.
- Любые проходящие операции между нерезидентами и резидентами.
- Переводы денежных средств или ценных бумаг через государственную границу.
Проводить различные операции в валюте иностранных государств резидентам РФ между собой запрещено. Исключения: ст. 9 173-ФЗ.
Валютный контроль предполагает предоставление документов, их список зависит от размера суммы:
- до 200 тыс. руб. — банку нужно сообщать код операции;
- контракт до 3 млн руб. — в банк нужно предоставить договор, счёт, акт;
- до 6 млн — договор для регистрации при импортных операциях;
- больше 6 млн руб. — договор нужно регистрировать и при импортных, и при экспортных операциях.
Валютные операции. Нарушение законодательства: что грозит
За разные нарушения правил предполагаются административная или уголовная ответственность. Разберём подробнее.
Если вы не обеспечили получения валютной выручки на расчётный счёт, предусматривается:
- до 100 млн руб. для ИП и юрлиц:
- 1/150 ключевой ставки ЦБ от суммы нарушения за каждый день просрочки;
- от 75% до 100% от суммы сделки;
- 20-30 тыс. руб. для должностных лиц.
- выше 100 млн руб.:
- ст. 193 УК РФ (Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств), тяжесть зависит от условий.
Совсем недавно порог крупного размера был 9 млн руб., но его повысили до 150 млн руб., чтобы вывести бизнес из-под статьи об ОПГ: для создания благоприятного делового климата в стране.
Что считается крупным размером деяния в текущий момент при совершении преступления: 100 млн руб. при однократном и многократном переводе за год. Особо крупный размер — от 150 млн руб.
Наказание ужесточается, если совершено:
-группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере или с использованием поддельных документов.
За нарушения валютного контроля без отягчающих обстоятельств предусмотрены наказания:
- штраф 200-500 тыс. руб или зарплата за 1-3 года;
- 3 года принудительных работ;
- 3 года лишения свободы.
Деяния по предварительному сговору, в особо крупном размере, с использованием юрлица, подложных документов, совершённые организованной группой лиц караются:
- лишением свободы на 5 лет;
- может быть назначен штраф 1 млн. руб. или в сумме дохода за 5 лет.
Критерии «разрешено» для операций с валютой
Некоторых вводит в заблуждение ст. 5 Закона о валютном контроле. Может показаться, что если порядок проведения каких-то валютных операций не описан, то эти операции можно проводить свободно, они разрешены.
Чтобы с этим разобраться, нужно учесть, что валютное законодательство состоит из 3 больших блоков, в каждом их которых имеются собственные акты:
- Непосредственно в валютном законодательстве: есть принцип «разрешено только то, что разрешено».
- В законах органов валютного регулирования: действует принцип «что не запрещено — то разрешено».
- Есть акты органов валютного контроля, в свете вопроса про разрешение операций не рассматриваем.
Ещё раз: законом устанавливается так называемый разрешительный порядок.
То есть только те операции, что являются разрешёнными валютным законом — разрешены, те, которые запрещены — запрещены, про которые ничего не сказано — запрещены.
Либерализация валютного контроля
Валютные операции в банках.
Вопреки ожиданиям общественности, ст. 193 УК РФ «Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств» была не упразднена, а дополнена.
Но было добавлено послабление: например, привлечь к уголовной ответственности лицо, если оно ранее не было привлечено к административной ответственности по аналогичной статье, нельзя (ст. 15-25 КоАП).
Но условия работы упрощаются. По закону импортёр обязан репатриировать (вернуть) аванс за непоставленные товары и услуги, а экспортёр обязан получить экспортную выручку.
Если их иностранные контрагенты нарушают договор (особенно актуально стало в пандемию), то все они штрафовались, даже если вина была не их («следует выбирать надёжных контрагентов»).
С 1 июля 2021 года Госдума отменит архаичные ограничения по возврату валютной выручки для несырьевого экспорта.
Основная часть этого экспорта по данным РЭЦ в РФ представлена: металлопродукцией, машиностроением, продовольствием и химическими товарами. Объём в 2020 году составил $161,3 млрд.
Упрощение работы экспортёров благоприятно скажется на бизнесе, с января 2020-го для несырьевого экспорта уже была отменена репатриация рублёвой выручки, теперь ожидается отмена валютной.
Это позволит зачислять деньги сразу на счёт в иностранном банке, чтобы не возвращать выручку.
Планируется поэтапная отмена возврата рублёвой выручки и для сырьевого экспорта. К 2024 году валютные резиденты смогут оставлять до 100% цены договора за границей.
Какие изменения произошли ещё:
- Акцент на рублёвые расчёты при экспорте товаров.
- Снижение штрафов, если операция с валютой прошла с нарушением (нужно разобраться с проблемами за 3 дня), произошло снижение «вилки» штрафов (в отдельных случаях до 10 раз), контракты на экспорт до 200 тыс. руб. не штрафуются совсем (импорта не касается).
- При возврате аванса за неисполнение договора теперь сумма считается без комиссии банка за отправленный аванс.
- Нужно отмечать даты исполнения договоры в контракте.
Кратко, что дают изменения: открывать счета в рублях за границей, делать расчёты в российской валюте и чувствовать себя свободнее из-за снижения штрафов и изменения условий по ним.
- Перейдите по ссылке, узнаете на темы:
- Преимущество 1С
- 10 грехов ИП
- Регистрация ООО в Новороссийске
- Кому нужна печать.
- Оптимизация налогов-это…
- ВЭД
- Восстановить бухгалтерский учет.
- Что мы делаем для регистрации
- Разница: учредители и участники.
- Агентский договор
- Юридическая защита компании.
- Коммерческий директор, нужен ли он?
- Нотариус. Цифровые услуги.
- Какая форма юрлица есть?
- Создать ООО
- Зарегистрировать фирму
- Зарегистрировать ООО, АО, ИП.
- Отказ в регистрации ООО
- Где оформляют безработных?
- Договор ГПХ
- Основные средства
- Обязательный аудит
- Договор комиссии
- Переговоры и медиация
- Краснодарский край и бизнес
- Кто платит прибыль как агент?
- Что такое опционный договор
- Как заполняется таможенная декларация?
Как заполняется таможенная декларация? - ТОП-3 статей из 2 глав КоАП, по которым назначено за год больше всего штрафов.
- Налогообложение физлиц
- федеральный закон «О защите конкуренции»
- Что такое опционный договор
- Зарплаты в России и нарушения работодателей
- Работающий пенсионер
- На что обратить внимание при покупке и аренде земли под строительство магазина
- Зарплата бухгалтера: в каком направлении самые высокие.
- СМИ, dogs и рок-н-ролл
- Какой бизнес «переживёт»
- Как предпринимателю получить помощь от государства.
Из текста
«Непосредственно в валютном законодательстве: есть принцип “разрешено только то, что разрешено”.
В законах органов валютного регулирования: действует принцип “что не запрещено — то разрешено”.»
С ума сойти, столько ошибок наделаешь пока поймешь, что разрешено, что запрещено, не запрещено — разрешено
Уменьшить долю доллара в государственной экономике до нуля вряд ли возможно.
Полное избавление от доллара носит абстрактный характер. Наверное, мы все равно будем иметь часть сбережений в долларах. Речь идет не столько об абсолютном отрицании американской валюты, сколько об отказе от «гегемонии доллара».
Сейчас законодательство и регулирование стало более мягким чем на пороге 2000, меньше отчетности как о стороны банков перед ЦБ, так и со стороны клиентов перед банками. С учетом постоянно модифицирующегося документооборота работать стало гораздо приятней.
Законодательство в этой сфере начинает становиться всё более запутанным. Хорошо, что есть ресурсы, где могут всё объяснить кратко и по делу. СпасиБо!)
Ничто не остается незамеченным. Все операции записываются и отслеживаются. Лучше четко понимать ваши рамки действий и не выходит за них.
В законах органов валютного регулирования: действует принцип “что не запрещено — то разрешено.У нас так!
Финансы сложная тема и нужно четкое определение всех тем для понимания ситуации. Информативные статьи, которые не просто интересно читать, но еще и полезно.
Государство во все времена контролировало валютные операции. И правильно, так как махинации с валютой подрывают экономику страны. И наказания здесь вполне адекватные.
Валютного контроля не должно быть. Это один из способов ограничить поток денег на улицах.
Я против валютного контроля
Вышеописанное законодательство надо изучать, да внимательнее. Иначе, легко можно «попасть под пресс». Много ограничений.
Окончательно и бесповоротно уйти от доллара практически невозможно. Многие международные компании работают только с этой валютой.
Это практически нереально — выйти из созависимости с долларом. Многие страны держат его как основную валюту расчета. Поэтому даже если мы перейдем только на рубли, то внешняя экономика будет рассчитываться долларами и цены на те же продукты будут зависеть от него.
Ну кто знает, что еще за законы и алгоритмы смогут придумать наши законодатели. Может придут к какому-то очередному бреду и все его примут.