Чем лизинг отличается от банковского кредита. Каковы перспективы финансовой аренды в России.
В США и Европе основным инструментом финансирования бизнеса является лизинг. В России этот инструмент до сих пор недостаточно популярен, но у него есть все шансы развиваться. Какие преимущества он даёт бизнесу по сравнению с банковским кредитом? Что мешает его развитию?
Лизинг (как финансовая аренда) — это аренда имущества, но не обычная: это вид финансовых отношений, который предполагает долгосрочную аренду (более 12 мес.), при этом пользователь арендованного имущества выкупает его в конце срока, что обычно происходит по остаточной стоимости.
Лизингодатель — тот, кто предоставляет предмет в лизинг по договору. Лизингополучатель — тот, кто получает предмет лизинга по договору. Поставщик — тот, кто поставляет предмет лизинга.
Лизинг: здесь и там
Где и почему появился лизинг и состояние дел в России.
За рубежом
Не будем упоминать появление финансовой аренды до нашей эры (развитие правоотношений в Римской империи доходило и до такого уровня).
В нашей эре в современном деловом понимании лизинг ввёл в оборот американец Генри Шонфельд. Лизинговые операции касались железнодорожного транспорта. После этого начался быстрый рост в 50-х и 60-х годах XX века в Северной Америке и Западной Европе.
Про основные средства можно прочитать здесь.
Что явилось причиной:
- НТР (научно-техническая революция) потребовала обновление основных средств производства;
- развивался рынок финансовых услуг;
- был благоприятный налоговый режим для лизинговых компаний.
Возможность отнести на себестоимость продукции лизинговые платежи само по себе даёт преимущество перед другими механизмами инвестиций.
А что в России
В нашей стране этот вариант финансирования до сих пор не очень популярен: на него приходится 6% инвестиций.
Агентства, проводящие исследования за 2020 год, сообщают, что рынок лизинга сократился впервые за 5 лет: темп роста 10% против 32% годом ранее. Но ожидается возобновление активной деятельности.
Какие сегменты охватывает рынок лизинга (указаны приблизительные доли в лизинговых портфелях на 2020):
- железнодорожная техника: 34%;
- авиационный транспорт: 17%;
- грузовой автотранспорт: 11%;
- морские и речные суда: 10,5%;
- легковые автомобили: 7,5%;
- строительная и дорожно-строительная техника: 4,8%;
- недвижимость: 4,5%.
- оборудование для нефте-и газодобычи: 2,6%;
- сельскохозяйственная техника и скот: 2%;
- машиностроительное, металлообработ. и металлургич. оборудование: 1,4%;
- складское оборудование (погрузчики, упаковочное и т. д.): 0,7%;
- телекоммуникационное оборудование, компьютеры, оргтехника: 0,6%.
Остальное оборудование составляют малые доли в лизинговых портфелях: для пищевой промышленности, энергетическое, медтехника и фармакологическое, для ЖКХ, полиграфическое и прочее имущество.
Кто ведет лизинговую деятельность
На российском лизинговом рынке более 200 профессиональных игроков и примерно 600 менее крупных компаний.
Компании для лизинговых сделок:
- дочерние компании банков;
- производители промоборудования и промтехники;
- независимые компании.
Самые безопасные сделки предоставляют первые два.
Кто является клиентами
Если рассматривать доли клиентов на рынке, то данные на 2020 год примерно такие:
- около 40% — малый бизнес;
- приблизительно 39% — крупный бизнес;
- около 18% — средний бизнес;
- около 2% — государство (ФГУП, МУП и прочие);
- меньше 1% — физические лица (за исключением ИП, которые посчитаны в категориях «бизнес»).
Лизинг vs Банковский кредит
Например, развивающаяся компания требует новых автомобилей для перевозки товаров. У предпринимателей два выбора: взять кредит в банке или оформить договор лизинга (если нет свободных собственных средств).
| Лизинг | Банковский кредит |
| Это имущество, которое берётся в долг. | Это деньги, которые берутся в долг. |
| Небольшой взнос от 5%, 20-30% при неподтвержденной кредитной истории. Если сумма покупки не превышает 6 млн руб., нет подтверждённое кредитной истории, финансового обеспечения, то лизинг выгоднее. | Первоначальный взнос от 10%, от 30% за подержанный автомобиль |
| Срок принятия решения до 2-3 недель, обычно 1-3 дня. | Крупные суммы — до 1-2 месяцев. |
| Налог на имущество отсутствует (имущество принадлежит лизингодателю). | Налог на имущество. |
| Амортизация максимально 3 года (ускоренная амортизация). | Амортизация до 7 лет. |
| Срок может быть 5 лет без переплаты. | Средний срок 3 года, чем больше — тем выше ставка. |
| Не нужен залог и поручительство. | Нужно доказать свою платежеспособность. Предоставить ликвидный залог, часто — поручителя. |
| Не учитывается на балансе, уменьшается налог на имущество. | На балансе учитывается всегда. |
| Согласовывается график платежей (можно отдать всю сумму, вносить помесячно, поквартально). За своевременное погашение могут быть скидки. | Фиксированные платежи. При досрочном погашении может взиматься доп. плата. |
| Имущество возвращается или выкупается по стоимости с учётом амортизации. | Имущество остаётся у покупателя. |
| Можно расторгнуть договор. | Нельзя разорвать договор с банком. |
| По невыплаченным кредитам и просрочкам нельзя забирать имущество, находящееся в лизинге, потому что оно не принадлежит должнику. | Имущество, приобретённое в кредит, имеют право забрать для погашения задолженности. |
| Страхование транспорта может быть дешевле, т. к. партнёры дают существенные скидки на покупку страхового полиса. | Как правило, за использование банковских средств на покупку страхового полиса, взимаются доп. проценты. |
Порядок оформления
Какие документы нужны для приобретения товара в лизинг:
- заявка от имени руководителя;
- анкета-опросник;
- устав и копия;
- паспорт и копии страниц руководителя компании, протокол о его назначении;
- свидетельство о постановке на налоговый учёт;
- бухгалтерский баланс и финансовый отчет;
- выписка по счетам компании.
Особенности
Ремонт и техобслуживание производится лизингодателем.
Договор можно разорвать без объяснения причин (внесённые средства не возвращаются).
В лизинг нельзя приобретать земельные участки, природные объекты, другое имущество, запрещённое для обращения законодательством.
Лизингодатель включает НДС в расходы по лизингу. Для плательщиков НДС дополнительный налог не проблема, так как его предъявляют к зачёту, а для тех, кто работает без НДС, затраты будут выше.
Лизинг. Какие есть риски
Основной серьезный минус заключается в том, что имущество могут отобрать даже за один несвоевременно внесённый платёж, внесённые авансы и платежи не возвращаются.
Расторжение договора может быть и при нарушении условий эксплуатации или страхования имущества.
Если банк при кредите ограничится штрафами, то лизинговая компания расторгает договор, она имеет на это право, потому что предмет лизинга — её собственность.
На практике лизинговые компании не хотят отнимать это имущество, а хотят получать деньги. Но проблема в том, что клиенты в первую очередь погашают кредиты и займы, а по договорам лизинга допускают просрочки. Это будет устранено, потому что грядут изменения в законодательстве.
Реформа лизинга и выбор регулятора
В январе 2021 Минфин напомнил, что существует необходимость реформирования лизингового рынка. Напомним, что сфера регулируется № 164-ФЗ от 29.10.1998.
В 2019 году был принят в первом чтении законопроект Минфина и ЦБ РФ, предполагающий включение в реестр некредитных финансовых организаций лизинговых компаний и введение регулирования Банком России. Но Минэкономразвития РФ подготовил альтернативный законопроект.
Минэкономразвития считает, что лизинг имеет арендную природу, поэтому регулятором должен выступать он сам, а не Банк России. Представители бизнеса поддерживают идею, что у этой услуги природа нефинансовая.
На данный момент законопроект о лизинговой реформе остаётся предметом дискуссий, но известно, что уже с 2022 года данные о лизинговых сделках будут храниться в Бюро кредитных историй.
При выборе компании целесообразно учитывать рейтинг, наиболее безопасно работать с теми, кто расположен на верхних строчках.
Перейдите по ссылке, узнаете на темы:
- Какие неналоговые проверки могут быть.
- Что такое: реэкспорт и реимпорт.
- Кому нужна печать.
- Система франшизы.
- Как узнать систему налогообложения по ИНН.
- Юридическая защита компании.
- Отчетность в Статистику
- Формы юрлица.
- Кто такие учредители и участники.
- Бухгалтерия для ИП.
- Нотариус для бизнеса.
- Кто не платит налоги?
- Способы амортизации
- Краснодарский край и бизнес
- Зачем СРО
- Налогообложение по агентскому договору
- Зарплата бухгалтера: в каком направлении самые высокие.
С финансовой точки зрения финансовая аренда или лизинг — это кредитование для приобретения основных средств. При этом предмет лизинга и поставщика выбирает, как правило, лизингополучатель. Впрочем, многие лизинговые компании, особенно специализированные, нарастили компетенции и могут предложить клиенту технику и оборудование, наиболее оптимально соответствующее его бизнесу и финансовым возможностям.
По окончании договора финансовой аренды права собственности на предмет лизинга могут перейти лизингополучателю по выкупной стоимости.
К основным средствам, находящимся в лизинге, может применяться ускоренная амортизация.
Лизинг сочетает в себе преимущества кредита и аренды: клиент получает возможность приобретения средств производства за счет заемных средств, а по окончании договора получает их в собственность.
Кредит – это денежный займ, который оформляется в виде договора между финансовой организацией и заёмщиком.
Лизинг – это долгосрочная аренда имущества с последующим переходом права собственности.
Лизинг и кредит имеют значительное отличие в процентных ставках, которые заёмщик или лизингополучатель должен выплатить.
Прежде чем определиться между кредитом и лизингом, необходимо учесть много факторов:
кредитную историю;
процентные ставки;
характеристики имущества;
статус заёмщика
Описание было очень полным, я полностью проверил сравнение, оно было отличным
Людям очень полезно внимательно прочитать эту статью перед тем, как сдавать недвижимость в аренду.
Про лизинг узнала и читала впервые. Статья очень интересная и полезная оказалась для меня. Думаю в будущем информация пригодится
Всё чётко и по сути. Таблица даёт полную картину понимания различий между лизингом и банковским кредитом.
Очень подробно описано что такое лизинг, я думаю что каждый сделает вывод для себя, подходит или не подходит такой вариант кредитования.
Прочитала статью,до сегодняшнего дня не знала что это такое.Спасибо за полезную информацию.
Раньше слышала, этот термин,но не знала, что конкретно он означает.Очень точно всё разьяснили.Отдельно спасибо, за таблицу разници кредита банка и лизинга!
Лизинг — это очень хорошо, когда составлен правильно договор. Ми брали автомобиль в лизинг в компании мужа, так как машин у них было много, а компания потихоньку шла ко дну. Через пол года разорвали договор, так как со стороны лизингодателя не выполнялись условия, и тут нам помог правильно составленный договор. Расстались безболезненно.
Лизинг- отличная альтернатива привычным кредитам. Как по мне, так тут рисков, все же, меньше.
Очень понравилась статья, максимально просто и понятно. Для меня сейчас эта тема актуальна, я перечитала уже кучу ненужной информации. Жаль раньше не нашла вас, спасибо !!
Думаю, скоро и у нас будет часто практиковаться лизинг.
Описание подробное, что такое лизинг слышала, но подробностей не знала! Теперь прочитав статью буду понимать, в таблице все четко расписано! спасибо за статью!
Очень полезная статья, для предпринимателей среднего и малого бизнеса это большая поддержка. Но должен быть четкий контроль финансовый иначе можно много и потерять. Будет развитие лизинга в стране.
Очень полезная статья и очень актуальна в наше время. Лизинговая аренда сейчас только набирает обороты, чем является отличным инструментом финансирования бизнеса.
Всё очень понятно и доступно рассказано. Но у нас такой народ сначало сделают а потом только начинают разбираются.
Здравствуйте! Хочу сказать , что статья очень объёмная, наполненная и содержательная я узнала для себя интересную , полезную , отличную информацию, что такое лизинг , на каких условиях происходит аренда имущества и много нюансов, которые просто поражают. Спасибо , весьма хорошая и знатная статья.
Всегда задавалась вопросом что такое лизинг) все понятно теперь, спасибо
По мне так , лизинг классная тема. Стоит оформлять, лучше чем кредит
На мой взгляд, минусов у лизинга намного больше, чем у займа.
Мы должны тщательно расследовать такие случаи. Это не очень сложно.
Эта статья отличная и просто объяснена, предлагаю вам один раз прочитать ее внимательно.
Хорошая и полезная статья. Спасибо, что разъяснили в чем отличие лизинга от банковского кредита.
Интересная и полезная статья, много полезной информации. Информационная поддержка очень важна в бизнесе. И из этой статьи, я поняла что, лизинг намного удобнее и выгоднее кредита.
Очень информативная и интересная статья! Всегда считала,что лизинг и банковский кредит-это одно и тоже. Но после прочитанного узнала много нового!
По мне так лизинг гораздо выгоднее, чем кредит .
Спасибо за разъяснение), очень понятно и доступно изложено.Как я поняла, лизинг отличается от кредита тем, что при кредите в пользование передаются денежные средства, а при лизинге – конкретное имущество.
Полезная статья, понравилось в лизинге то, что можно не платить налоги на имущество. Много кто говорит, что это более выгодно.
Довольно полезная информация, спасибо большое, думаю она пригодится в скором времени
Полезная статья, понравилось в лизинге то, что можно не платить налоги на имущество. Много кто говорит, что это более выгодно.
Полезная статья!
Я наслышана о лизинге и даже собирались воспользоваться и купить так помещение, но не рискнули. Переживали , что если вдруг задержим платёж отберут .
Лизинг,круче кредита в банке, так ,как предполагает долгосрочность, а ещё плюс в том, что по окончанию ты можешь выкупить. Спасибо за информацию.
Спасибо большое за статью, очень полезная. Вы все так детально рассказали
Отличная статья, много полезной информации узнала. Только, в нашей стране этот вариант финансирования до сих пор не очень популярен.
Очень полезная информация, хорошо что есть такие организации как вы. Все так детально описано.
Очень полезная статья в плане того, что все разложено по полочкам. Что такое лизинг и все нюансы и моменты его оформления, перспективы и преимущества. Сравнительная характеристика лизинга и банковского кредита даёт возможность человеку во всем разобраться прежде чем заключать договор.
Спасибо за грамотную статью. Никак не мог найти в интернете достаточно информации, да еще и в одном месте.
Очень хорошая и интересная статья,про лизинг не слишила, надеюсь что в будущем она мне пригодится когда небудь!!!!!!!!
Минусов у лизинга намного больше, чем плюсов.
Мы должны тщательно расследовать такие случаи. Это не очень сложно.
Эта статья отлично всё объясняет.
Чем больше будет финансовых инструментов на рынке тем лучше. Будет возможность выбора наиболее выгодного варианта. В принципе производитель ничем не рискует, все страхуется. Лизингополучатель тоже защищен от рисков. Вопрос на данный момент только в условиях предоставления, зачастую они не очень выгодные, но это временно.
Спасибо за интересную и полезную информацию. Очень познавательно для каждого.
Хорошая статья, полезная для тех ,кто собирается сдавать в аренду. Столько нюансов,даже и не знала.
Полезная статья, понравилось в лизинге то, что можно не платить налоги на имущество. Много кто говорит, что это более выгодно.
В России очень часто люди сначала делают, а потом разбираются, что же такое лизинг. Очень часто в организациях используют данный термин не по назначению. Эконоческая грамотность особенно в мелких организациях это большая редкость.
Данная статья очень грамотно разбирает все плюсы и минусы «лизинга»
Наконец то нашла исчерповающую информацию по данной теме, отличная статья, всё что нужно узнала из неё
Очень интересно и познавательно. Всё четко разложено по полочкам, без лишней воды.
Информативная статья, просто и понятно розписаны отличия. На мой взгляд, лизинг выгоднее чем банковский кредит.
Полезная статья, да лизинг выгоднее банковского кредита. Но есть много нюансов, может поэтому лизинг не набирает оборотов.
Брать технику или авто в лизинг на первый взгляд выгоднее, привлекает процентная ставка. Но опасность расторжения договора компанией, которая его предоставила без объяснения причин велика. Можно потерять свои кровные…
Всё очень грамотно и поэтапно расписано. При выборе лизинга либо банковского кредита нужно учитывать все нюансы.
Не знала о многих тонкостях лизинга, теперь многое прояснилось! Таблица очень помогла понять различия
Никогда не вникала в значение слова лизинг. В этой статье все очень подробно и понятно написано. Мне кажется, лизинг выгоднее, чем кредит и его легче взять. Особенно это актуально для начинающих предпринимателей. Спасибо за статью.
Всё очень грамотно и поэтапно расписано. При выборе лизинга либо банковского кредита нужно учитывать все нюансы.
Лизинг-хорошая альтернатива кредитам. Думаю, что неосведомленность ведёт к такой низкой популярности данной услуги.
Хорошая статья, все доступно изложено. Теперь я знаю разницу между лизингом и кредитом.
Лизинг это вообще удобно и выгодно. Вот думаю воспользоваться именно им.
Полезная статья, да лизинг выгоднее банковского кредита. Но есть много нюансов, может поэтому лизинг не набирает оборотов
Ещё за рубежом машины берут в лизинг. Говорят очень выгодно и не так рисковано
Возможно с изменениями в законодательстве лизинг станет более популярен . В статье очень подробно описаны все моменты и это огромная помощь в принятии решения в пользу лизинга .
Тема лизинга действительно интересна и перспективна. Другой вопрос, что в связи с инфляцией рамки будут сужаться. Допустим коммерческую недвижимость брать в лизинг выгодно, автомобили и спец. транспорт в некоторых случаях тоже. А вот промышленное оборудование может сильно устареть к моменту выкупа. Приобретение становится не выгодным, как и вложение денег.
Это статья дисвительно полезное . У мне понравилось. Спасибо большое за информацию
Хороший сайт,для общеразвития бухгалтерской сфере,самое то.
Долго не могла понять разницу между лизингом и кредитом. Статья подробно описывает, что это такое и какие у неё преимущества.
Если данное лицо (компания) уверены, что будут своевременно совершать платежи, то в лизинге намного больше плюсов, чем в оформлении кредита. Наверное, и в России скоро практика лизинга будет более распространена.
Статья очень полезная!
Лично мне кажется, что лизинг для физических лиц выгоден, ведь он на данный момент идет под меньшие ставки, сроки и отсутствие справки о доходах и т. д. Регулярно пользуюсь потребительским лизингом в «21vek», лчень удобно!
Я что-то слышал про это, у нас в городе весь общественный транспорт в 10-ых годах был в лизинге, в итоге больше половины лизингодатель забрал по истечению срока аренды, а другая пошла под списание
В нынешних реалиях лизинг для предпринимателей на порядок выгоднее чем кредит банка. Самое главное не допускать просрочки и вовремя делать выплаты. Плюс ко всему так как это собственность лизингодателя, не нужно платить налоги и делать за свой счёт техобслуживание.
У меня недавно встал вопрос взять машину в кредит или новомодный лизинг. И если в лизинг, то по какой схеме лучше взять?При этом цены на новое авто выросли.Одни минусы от кредита ,цена будет за авто еще выше.Но теперь есть и второй вариант – лизинг.Ранее этот весьма интересный финансовый инструмент был доступен только для юридических лиц ,сейчас доступен и физлицам.Главное отличие кредита от лизинга заключается в том, что при покупке авто в кредит право собственности сразу принадлежит покупателю, а в случае лизинга – до окончания договора лизинга всеми правами собственника обладает лизинговая компания. Такой вариант неплох для тех, кому нравится часто менять авто — они сразу по окончанию одного лизинга могут брать следующий уже без подготовки документов и прочего: если сделать заявку заранее, приехав сдавать старое авто, можно сразу уехать на новом!Поэтому мне подошел вариант : лизинг.
спасибо, что читаете, да и пишите. Важно мнение человека с опытом.
Много нового узнала о лизинге,я думаю,что он выгодней кредита,небольшой процент.Главное нужно брать такой товар у которого окупаемость хорошая.
Сравнивая лизинг и банковский кредит можно сделать выбор в пользу лизинга, но на деле получается не всегда так красиво. Лизинговое имущество требуют страховать, а лизингодатель для этих целей предлагает конкретную страховую компанию, не оставляя лизингополучателю право выбора страховой компании. Страховые организации этим пользуются , в результате происходит завышение стоимости имущества.
Согласна с вами.
Очень полезная публикация. Всегда ваши статьи читаю с удовольствием узнать что-то новое.
Все просто и понятно написано.Думаю,что многим будет полезна эта статья!
Какая полезная статьяВсем рекомендую для прочтения!!!В ней чётко написано что такое лизинг и какая разница с банковским кредитом!Всё понятно и доступно
Отличная статья!Всё легко понять,для многих станет палочкой -выручалочкой!Полезно знать некоторые нюансы в лизинге и банковском кредите
Статья верная и полная.Лизинг разобран подробно. Статья правда очень полезная и я ее изучила. так как мне она нужна по работе.
Штрафы, имущество отбирают по поводу и без повода. Как написано в статье «Основной серьезный минус заключается в том, что имущество могут отобрать даже за один несвоевременно внесённый платёж, внесённые авансы и платежи не возвращаются.» В нашей стране жить весело одним словом. Статья интересная. Спасибо.
Считаю что в России нужно активнее развивать лизинг недвижимости. Думаю что у этого сегмента большое будущее. Главное не давить налогами и прочими не нужными инструментами.
Очень полезная и информативная статья. Я впервые узнала что такое лизинг и чем отличается о кредита.
Лизинг — дело хорошее, стоящее. Сейчас и у нас он набирает обороты. Мой знакомый открыл ИП и через несколько месяцев взял авто Хендай Сан Та Фе в лизинг на очень выгодных условиях. Теперь его жена на нем ездит.
Лизинг гораздо лучше аренды, и срок выплат больше и последующий выкуп, это просто супер.
Отличная статья, полезная малому и среднему бизнесу. Лизинг наподобие банковского кредитования, с отличием в том плане риски маловероятны и пользуется сейчас лизинг большим спросом у мелких производителей.
А возможно предложить лизинговой компании чтобы она выступила посредником в сдаче твоего имущества с последующим выкупом?
Не очень понятно, что вы имеете в виду под «посредником». Вы можете найти лизинговую компанию, через которую будете заключать договоры, но клиентов ищите себе сами. Т.е. лизинговая компания покупает товар по заказу клиента у любых продавцов, потом он выплачивает ей деньги. Обратитесь в лизинговую компанию, вам объяснят подробнее.
Прочитав данную статью, увидела прекрасную альтернативу денежному кредиту. Не так страшен черт, как его рисуют))) Более выгодные условия лизинга, чем при кредите. Можно приобрести оборудование, протестировать его в работе и если не подойдёт по рабочим характеристикам — расторгнуть договор без объяснений. В какой-то мере, лизинг сочетает в себе преимущества кредита и аренды. Можно взять оборудование для получения большей выработки продукции, как следствие — повышение дохода предприятия.
Как — то такие темы были сложными для меня, но после этой статьи всё понятно. Нравятся конкретность изложения,по пунктикам ,без какой либо «водички».
Теперь поняла что такое лизинг и что выгоднее так взять) спасибо все поеятно
Работать на лизинговой основе наиболее выгодно только среднему классу предпринимательства, поскольку по окончанию срока лизинга есть более высокая вероятность, что они смогут выкупить арендованные предметы.
А мы с мужем благодаря лизингу получили возможность приобрести автомобиль нашей мечты. Выкуп без удорожания, выгодные условия. Платим по индивидуальной схеме.
Прежде чем сдавать недвижимость в аренду, необходимо ознакомиться с данной статьей. Это только мое мнение.
Спасибо за материал. Прочитаешь статью, просмотришь отзывы, картинка сложилась в голове.
Согласен. В отзывах находишь опыт в тех или иных ситуациях.
Хорошо, что есть где получить такую информацию. Спасибо!
Никогда не слышала, что такое лизинг. Прочитав эту познавательную статью,поняла,что это хорошая альтернатива кредитам. Спасибо за полезную информацию!
Прочитал внимательно статью и понял, что лизинг все же выгоднее, чем кредит в банке. Но так и не понял, почему же тогда в РФ лизинг недостаточно популярен? Кому и почему не выгоден лизинг, кто тормозит его развитие?
В последнем абзаце как рз написано про реформу лизинга. Будет популярнее
Лизинг хорошая штука, главное разобраться. Спасибо за статью, всё грамотно описано!
Про лизинг раньше слышала, но после прочтения этой статьи узнала подробное значение этого слова. спасибо большое за информацию.
Пользуюсь лизингом, считаю что это выгодный вид кредитования. Брала для своего предприятия и оборудование и транспорт.